2016年1月26日在365皇冠体育网址_bet28365365备用_48365365第十七届 

　　人大常委会第二十七次会议上 

　　365皇冠体育网址_bet28365365备用_48365365财政局局长   王 敏 

　　一、财政决算总财力变动情况 

　　县十七届人大常委会第二十六次会议审查批准的2015年全县财政预算调整的总财力为174137万元，其中：地方财政收入12300万元，上级补助收入154253万元，新增债券转贷收入1020万元，统筹财政存量资金6564万元(其中基金调入264万元，盘活存量资金6300万元)。扣除部门上划上解支出350万元，国债还本支出205万元。县级实际可用财力为173582万元。预算调整后、由于财政收入超收及与市结算全县财力又发生了新的变化，县级新增财力3106万元，加专项转移支付新增补助5662万元，年终决算全县总财力达到182905万元，较预算调整时新增8768万元，扣除新增上解支出及国债还本支出560万元，全年县级实际可用财力为8208万元。财力变动的主要因素：一是本级收入超收、统筹财政结余结转资金及基金调入一般公共预算形成了新增财力；二是按预算编制口径年终将上级下达的一般公共预算专项补助及上年结转支出列入调整项目增加了财力；三是市年终结算时下达了相关奖励激励考核补助。 

　　决算新增财力3106万元主要构成：1、地方财政收入超收294万元，其中：地税收入短收1234万元、国税留县收入短收892万元、非税收入超收2420万元。2、调入财政结余资金14万元。3、政府性基金调入1376万元。4、结算增加考核激励性财力补助202万元。其中：税收返还扣减15万元，“三保五挂”考核奖励补助20万元，共享五税收入返还197万元。5、上年结转使用1220万元。 

　　二、支出预算变动情况 

　　根据上级转移支付补助资金及预算内专款使用的相关规定，按照“确保重点、收支平衡、略有结余”的预算编制原则，对县级支出预算进行了调整，重点了安排了非税收入返还，重点镇建设项目挂账、村级一事一议奖补、原养老保险及医疗保险挂账、秦巴扶贫世行贷款及卫生世行贷款结算扣款挂账、道路交通监管系统建设、两江流域污染防治等项目。对上级下达的公共财政预算专项补助资金，按照“用途不变、渠道不乱”的要求，全部下达拨付到项目单位或直接支付到补助对象。 

　　2015年年终决算总财力为182905万元，扣除上解上级支出1115万元，年终决算全县当年可用财力为181790万元（含专项补助79779万元）。人大常委会第二十六次会议审查批准的调整支出预算数为173582万元，根据年终决算财力变化及支出调整方案，2015年需调整增加支出8208万元，其中：当年决算增加支出5154万元，结转下年支出3054万元。调整后的财政支出决算数为178736万元。决算增加支出5154万元的项目构成为：一是重点镇建设项目、村级一事一议奖补、原养老保险及医疗保险、秦巴扶贫世行贷款及卫生世行贷款结算扣款等挂账列支1820万元，二是非税收入超收相应安排支出917万元，三是道路交通监管系统及民情直通车网络平台建设项目310万元，四是两江流域污染防治及河东走廊建设343万元，五是综合体育场建设补助400万元，六是根据社会经济事业发展的实际需求，预算安排了县级部门及镇级专项业务支出778万元(县级680万元、镇级98万元)，县级主要支出项目为：工业突破发展、农业产业发展、国税局离退休人员津补贴、年度目标考核、机关维修、机关廉政灶改建、水泥厂改制遗留问题、平安创建、210道路整治、城市品牌形象宣传、贫困残疾人家庭无障碍改造、安全生命防护工程及安全隐患整治等，七是安排拨付上级下达的各类专项补助资金586万元。 

　　三、置换债券情况说明 

　　2015年12月，省财政再次安排我县置换债券资金4000万元（定向承销置换债券50万元、一般债券3230万元、专项债券720万元），属于省财政代省政府公开发行的第三批债券。定向承销置换债券50万元，其中：3年期15万元（利率：3.36%）、5年期15万元（利率：3.60%）、7年期15万元（利率：3.80%）、10年年期5万元（利率：3.79%）；一般债券3230万元， 其中：3年期967万元（利率：3.16%）、5年期968万元（利率：3.39%）、7年期968万元（利率：3.57%）、10年年期327万元（利率：3.55%）；专项债券720万元，其中：3年期376万元（利率：3.04%）、5年期146万元（利率：3.24%）、7年期146万元（利率：3.44%）、10年年期52万元（利率：3.54%）。本次置换债券发行手续费和代理付息兑付费等费用省财政先行已垫付，年终决算时扣回；本金和利息按期上缴省财政，其中本金到期一次性归还，3年期、5年期、7年期债券利息按年支付,10年期债券利息按半年支付。按照预算法、2015年地方政府债券预算管理办法规定及置换债券管理要求，此次置换债券资金专项用于审计确认政府负有偿还责任的交通建设、市政建设、教育卫计及镇级等项目建设所欠债务。由于债务确认与本次下达置换时间之差，部分债务余额存在差异，置换债券结余资金重点用于置换其他新增政府性债务。 

　　由于省、市对县的财政结算时间晚于财政支出扎账时间，对于省市财政在结算对账时才明确并通知下达的财力性转移支付补助及各类专项补助资金，已无法安排拨付，形成了预算结余需结转下一个年度支出。2015年决算全县公共财政支出实际执行178736万元，占预算调整支出181790万元的98.3%，形成结转下年支出3054万元。目前，省财政还未与市县进行决算，市财政对县决算尚在办理过程中，部分财政结算数据还会有新的变动，全县最终的财政收支平衡情况，待省市批复后，再报请县人大常委会审查批准。 

　　过去的一年，我县的财政工作取得了一定的成绩，这是县委、县政府正确领导的结果，更是人大关心和支持的结果。2016年是“十三五”规划开局之年，更是财政深化改革尤为重要的一年。做好2016年各项财政工作，任务艰巨，责任重大，我们将认真贯彻落实县人大的各项决议，自觉接受监督，增强使命感和责任感，进一步解放思想，振奋精神，开拓创新，锐意进取，迎难而上，扎实工作，为我县经济社会发展提供更加坚强有力的财力保障，努力开创财政工作的新局面。